Zákon o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu spresní a doplní identifikáciu overenie identifikácie konečného užívateľa výhod. Návrh novely zákona a ďalšie súvisiace legislatívne úpravy v stredu (5. 11.) schválila vláda.
Zmeny majú odstrániť zostávajúce nedostatky, na ktoré Slovensko upozornil výbor expertov Rady Európy pre hodnotenie opatrení proti legalizácii príjmov z trestnej činnosti a financovaniu terorizmu Moneyval.
Potrebné zmeny vychádzajú z odporúčania č. 10 Finančnej akčnej skupiny (FATF), ktoré je považované za kľúčové v danej oblasti.
„SR doteraz odstránila 13 nedostatkov z celkového počtu 20 podkritérií, musí však preukázať ďalší pokrok v odstraňovaní zostávajúcich siedmich podkritérií, a to do najbližšieho plenárneho zasadnutia výboru Moneyval, ktorý sa bude konať 17. až 19. decembra 2025,“ vysvetlilo ministerstvo vnútra ako predkladateľ návrhu.
V tejto súvislosti musí SR odstrániť nedostatky vzťahujúce sa na identifikáciu a overenie identifikácie konečného užívateľ výhod, definíciu konečného užívateľa výhod pri združeniach majetku a v prípade zahraničného zvereneckého fondu, povinnosť identifikácie fyzických osôb zastávajúcich riadiace funkcie a upraviť oprávnenie povinných osôb v prípade podozrenia na vykonávanie neobvyklej obchodnej operácie.
Ministerstvo upozornilo, že neodstránenie nedostatkov by malo za následok možné sankcie, ale aj zaradenie krajiny na tzv. grey list (šedý zoznam).
„Okrem samotného negatívneho vplyvu na reputáciu krajiny by to znamenalo aj zvýšené kontroly zo strany medzinárodných inštitúcií, sťaženie vykonávania cezhraničných transakcií a zníženie schopnosti prilákať zahraničné investície,“ objasnil rezort vnútra.
Zmeny začnú platiť od marca 2026
Ďalšie legislatívne úpravy boli vykonané v nadväznosti na zavedenie nového informačného systému Finančnej spravodajskej jednotky Prezídia Policajného zboru na prijímanie a analýzu neobvyklých obchodných operácií.
Rovnako vychádzajú úpravy aj z aplikačnej praxe a majú zefektívniť proces správneho konania. Návrh preto odporúča, aby v prípade správneho konania, respektíve osobitného konania vedeného podľa zákona o vykonávaní medzinárodných sankcií bolo možné uložiť aj sankciu prepadnutia veci.
Zmeny v zákonoch by mali platiť od 1. marca 2026.
